獨立董事與內部稽核主管/會計師之溝通情形
1.本公司內部稽核主管定期於每季召開之審計委員會，向獨立董事進行
稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
2.簽證會計師出席審計委員會，審查每季及年度財務報告，說明查核
公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形，並與獨立董事
充分相互討論。
3.稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接互相聯繫，溝通管道暢通。
獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要
審計委員會
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年度
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會議日期
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出席人員
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溝通重點
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處理執行結果
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112年
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03/09
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 胡春光
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(1)111年10月至12月內部稽核業務報告。
(2)112年度內部控制制度聲明書。
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審議通過後提報董事會。
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05/11
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 胡春光
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(1)112年1月至3月內部稽核業務報告。
(2)修訂「內部控制制度實施細則」及「內部稽核實施細則」
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審議通過後提報董事會。
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08/08
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 胡春光
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(1)112年4月至6月內部稽核業務報告。
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審議通過後提報董事會。
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11/08
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 胡春光
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(1)111年7月至9月內部稽核業務報告。
(2)113年度稽核計劃。
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審議通過後提報董事會。
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111年
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03/10
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 莊文清
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(1)110年10月至12月內部稽核業務報告。
(2)111年度內部控制制度聲明書。
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審議通過後提報董事會。
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05/11
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
稽核主管 莊文清
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(1)111年1月至3月內部稽核業務報告。
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審議通過後提報董事會。
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08/05
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 莊文清
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(1)111年4月至6月內部稽核業務報告。
(2)修訂「內部控制制度實施細則」及「內部稽核實施細則」。
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審議通過後提報董事會。
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11/09
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 胡春光
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(1)111年7月至9月內部稽核業務報告。
(2)112年度稽核計劃。
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審議通過後提報董事會。
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110年
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03/12
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 莊文清
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(1)109年10月至12月內部稽核業務報告。
(2)109年度內部控制制度聲明書。
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審議通過後提報董事會。
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05.12
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 莊文清
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(1)110年1月至3月內部稽核業務報告。
(2)修訂「內部控制制度實施細則」及「內部稽核實施細則」。
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審議通過後提報董事會。
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08/06
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 莊文清
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(1)110年4月至6月內部稽核業務報告。
(2)修訂「內部控制制度實施細則」及「內部稽核實施細則」。
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審議通過後提報董事會。
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11/05
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
稽核主管 莊文清
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(1)110年7月至9月內部稽核業務報告。
(2)111年度稽核計劃。
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審議通過後提報董事會。
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獨立董事與會計師之溝通情形摘要
1.審計委員會
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年度
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會議日期
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出席人員
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溝通重點
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處理執行結果
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112年
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03/09
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)111年度合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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05/11
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
會計師 陳致源
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(1)112年第一季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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08/08
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)112年第二季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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11/08
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)112年第三季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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111年
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03/10
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)110年度合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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05/11
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
會計師 陳致源
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(1)111年第一季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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08/05
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)111年第二季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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11/09
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)111年第三季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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110年
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03/12
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)109年度合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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05/12
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)110年第一季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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08/06
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)110年第二季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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11/05
審計委員會
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獨立董事 林信義
獨立董事 顏成昭
獨立董事 胡趙豐
會計師 陳致源
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(1)110年第三季合併財務報告。
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審議通過後提報董事會。
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2.公司治理單位溝通會議
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會議日期
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溝通重點
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112.11.08
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(1)查核方式與範圍。
(2)集團查核。
(3)可能出具之報告類型。
(4)本年度預擬關鍵查核事項。
(5)會計師獨立性。
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109.12.23
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(1)查核方式與範圍。
(2)集團查核。
(3)可能出具之報告類型。
(4)本年度預擬關鍵查核事項。
(5)會計師獨立性。
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108.12.10
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(1)查核方式與範圍。
(2)集團查核。
(3)可能出具之報告類型。
(4)本年度預擬關鍵查核事項。
(5)會計師獨立性。
(6)主管機關最新函令要求。
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107.12.06
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(1)查核方式與範圍。
(2)集團查核。
(3)財務報表之重大暴險。
(4)可能出具之報告類型。
(5)本年度預擬關鍵查核事項。
(6)會計師獨立性。
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